Бізнес-план Основи: Написання Проекція про рух грошових коштів

Це в кінці бізнес-плану, але розділ фінансового плану є розділ, який визначає, чи буде ваша бізнес-ідея життєздатна, і є ключовим компонентом у визначенні того чи не ваш план буде мати можливість залучати будь-які інвестиції в ваш бізнес-ідея.

В основному, секція фінансового плану складається з трьох фінансових звітів, про прибутки і збитки , в проекції грошових потоків і балансу , а також коротке пояснення / аналіз цих трьох тверджень.

Ця стаття проведе вас через підготовку кожен з цих трьох фінансових звітів. По-перше, тим не менш, вам потрібно зібрати деякі фінансові дані, які ви будете потребувати, вивчаючи свої витрати.

Подумайте про ваших бізнес-витрат, розбитих на дві категорії; ваші початківці витрати і ваші операційні витрати.

Всі витрати на отримання вашого бізнесу і працює перейти в категорію запуску витрати. Ці витрати можуть включати в себе:

• реєстрація Бізнес збори
• Бізнес ліцензії та дозволи
• запуск інвентаризації
• Оренда депозити
• Авансові платежі по нерухомості
• Авансові платежі по обладнанню
• Утиліта налаштування плати

Це лише вибірка Запускають витрати; ваш власний список, ймовірно, розширюватися, як тільки ви почнете писати їх вниз.

Операційні витрати є витратами на утримання вашого бізнес працює. Думайте про них, як і речі, які ви збираєтеся доведеться платити кожен місяць. Ваш список операційних витрат може включати в себе:

• Оклади (ваша і співробітники зарплати)
• Оренда або іпотечні платежі
• зв’язок
• комунальні послуги
• Сировина
• зберігання
• розподіл
• просування по службі
• погашення кредитів
• Офісне приладдя
• обслуговування

Знову ж таки, це лише неповний список, щоб ви збираєтеся. Якщо у вас є список операційних витрат завершені, загальні покажуть вам, що це буде коштувати вам зберегти свій бізнес працюють кожен місяць.

Помножте це число на 6, і у вас є оцінка ваших операційні витрат на шість місяців. Потім додайте в загальну сумі вашого Запускають список витрат, і ви будете мати приблизну цифру для ваших повних початкових витрат.

Тепер давайте подивимося на викладання фінансові звіти для вашого бізнес-плану разом, починаючи зі звіту про прибутки і збитки.

Звіт про прибуток

Звіт про прибуток є одним з трьох фінансових звітів, які ви повинні включити в розділ фінансового плану бізнес-плану.

Звіт про прибуток показує ваші доходи, витрати і прибуток за певний період. Це знімок вашого бізнесу, який показує, чи є чи не ваш бізнес є прибутковим в даний момент часу; Доходи – витрати = прибуток / збиток.

У той час як встановлені компанії зазвичай виробляють прибутку і збитків кожен фінансовий квартал, або навіть один раз кожен фінансовий рік, для цілей бізнесу-плану, декларація про доходи має бути згенерована частіше – щомісяця протягом першого року.

Ось про прибутки і збитки шаблон в першому кварталі для обслуговування на основі бізнесу. Це супроводжується поясненням того, як адаптувати цей дохід собі шаблон для бізнесу на основі продуктів.

Не всі категорії в цьому прибутки і збитки буде застосовуватися до вашого бізнесу. Залиште з тих, які не застосовуються і додавати категорії, де необхідно адаптувати цей шаблон для вашого бізнесу.

Для того, щоб використовувати цей шаблон як частина бізнес-плану, вам необхідно встановити його у вигляді таблиці і заповнити відповідні показники за кожен місяць (як зазначено в рядку «рядки лістингу щомісяця»).

Якщо у вас є бізнес на основі продукту, розділ доходів Звіту про прибутки і збитки буде виглядати по-іншому. Дохід буде називатися продажів і інвентаризації необхідно враховувати. Ось приклад, який показує, як вартість запасів розраховуються в розділі доходів:

Expense частина Звіту про прибутки і збитки, однак, дуже схожий на шаблон я Наведену вище.

Готовий перейти до наступного фінансової звітності, що вам потрібно включити в розділ фінансового плану вашого бізнес-плану? Проекція Cash Flow знаходиться поруч.

Проекція про рух грошових коштів

Проекція про рух грошових коштів показує, як грошові кошти, як очікується, потік в і з вашого бізнесу. Для вас, це є важливим інструментом для управління грошовими потоками, даючи вам знати, коли ваші витрати занадто високі, або коли ви можете організувати короткострокові інвестиції, щоб мати справу з профіцитом грошових потоків. В рамках бізнес-плану, проекційне Cash Flow дасть вам набагато краще уявлення про те, як багато капіталовкладень бізнес-ідею потреб.

Для співробітника банківські кредити, то Проекція про рух грошових коштів свідчить, що ваш бізнес є хорошим кредитним ризиком, і що буде досить готівки на руках, щоб зробити ваш бізнес хорошим кандидатом для кредитної лінії або короткострокового кредиту.

Не плутайте Cash Flow Проекція з про рух грошових коштів. Заява про рух грошових коштів показує, як грошові кошти витекли і з вашого бізнесу. Іншими словами, він описує грошовий потік, який стався в минулому. Проекція про рух грошових коштів показує, що грошові кошти, як очікується, буде генеруватися або витрачені протягом обраного періоду часу в майбутньому.

Хоча обидва види звітів про рух грошових коштів є важливими бізнес-інструментами прийняття рішень для бізнесу, ми стурбовані тільки з проекцією про рух грошових коштів в бізнес-плані. Ви хочете, щоб показати прогнози руху грошових коштів за кожний місяць протягом певного періоду один рік в рамках частини фінансового плану вашого бізнес-плану.

Є три частини до Проекції про рух грошових коштів. Перша частина деталі ваших грошових надходжень. Введіть оціночні дані про продажі за кожен місяць. Пам’ятайте, що ці грошові доходи; ви будете вводити тільки продажу, які є предметом колекціонування готівки протягом певного місяця ви маєте справу з.

Друга частина ваших видачі готівкових коштів. Візьміть різні категорії витрат з вашої книги і перерахувати грошові витрати, ви насправді очікувати, що платити місяць за кожен місяць.

Третя частина Проекції про рух грошових коштів є Звіркою грошових доходів до видачі готівкових коштів. Оскільки слово «примирення» передбачає, цей розділ починається з вступним балансом, який є перехідним від операцій за попередній місяць. Доходи поточного місяця додаються в цей баланс; Виплати поточного місяця віднімаються, і скоригований баланс грошових потоків переносяться на наступний місяць.

Ось шаблон для Проекція про рух грошових коштів, які ви можете використовувати для вашого бізнес-плану (або пізніше, коли ваш бізнес і працює):

де:

ГРОШОВИЙ ПОТІК = РАЗОМ грошові надходження – Разом видачі готівкових коштів

ВІДКРИТТЯ ГРОШОВИХ БАЛАНС = ЗАКРИТТЯ залишок грошових коштів в порівнянні з попереднім місяцем

ЗАКРИТТЯ залишок грошових кошти = відкриває залишок грошових коштів + ​​ГРОШОВИЙ ПОТІК

Ще раз, щоб використовувати цей шаблон для вашого власного бізнесу, то вам потрібно видалити і додати відповідний Дохід і витрачання категорії, які відносяться до вашого власного бізнесу.

Основна небезпека при формуванні грошового потоку Проекції бути більш оптимістичним про ваших прогнозованих продажах. Стаття Террі Елліотта, 3 Методи прогнозування продажів, допоможе уникнути цього і дається докладне пояснення того, як зробити прогнозування продажів точні для прогнозів потоків грошових коштів.

Після того як ви ваші прогнози про рух грошових коштів завершені, настав час перейти до бухгалтерського балансу.

баланс

Баланс є останнім з фінансової звітності, які необхідно включити в розділ фінансового плану бізнес-плану. Баланс являє собою картину вашого бізнесу чистої вартості в певний момент часу. Він підсумовує всі фінансові дані про свій бізнес, порушуючи ці дані на 3 категорії; активи, зобов’язання і власний капітал.

Деякі визначення перших:

Активи матеріальні об’єкти фінансової цінності, які належать компанії.

Відповідальність є заборгованість перед кредитором компанії.

Справедливість є чиста різниця, коли загальна сума зобов’язань віднімається із загальної суми активів.

Нерозподілений прибуток є доходи зберігаються в компанії для розширення, тобто не виплачених як дивіденди.

Поточні доходи прибуток за фінансовий рік до звітної дати (дохід – собівартість реалізованої продукції і витрат).

Всі рахунки в вашій Головній книзі класифікуються в якості активу, зобов’язання або капіталу. Зв’язок між ними виражається в цьому рівнянні: Активи = Зобов’язання + Власний капітал .

Для цілей бізнес-плану, ви будете створювати прогнозного балансу, призначений для узагальнення інформації в звіті про прибутки і збитки і прогнози руху грошових коштів. Зазвичай бізнес готує балансовий звіт один раз на рік.

Ось шаблон для балансу, який ви можете використовувати для вашого бізнес-плану (або пізніше, коли ваш бізнес і працює):

Знову ж таки, цей шаблон є прикладом різних категорій активів і зобов’язань, які можуть ставитися до вашого бізнесу. Баланс буде відтворювати рахунки, які ви встановили у вашому General Ledger. Ви, можливо, буде потрібно змінити категорії в шаблоні Balance Sheet вище, щоб задовольнити свій власний бізнес.

Якщо у вас є баланс завершена, ви готові написати короткий аналіз кожного з трьох фінансових звітів. Коли ви пишете ці пункти аналізу, ви хочете, щоб тримати їх короткими і охоплюють основні моменти, а не писати глибокий аналіз. самі (звіт про доходи, прогнози руху грошових коштів і баланс активи і пасиви) Фінансові звіти будуть поміщені в додатках вашого бізнесу плану.

Ahmad Faishal

Ahmad Faishal is now a full-time writer and former Analyst of BPD DIY Bank. He’s Risk Management Certified. Specializing in writing about financial literacy, Faishal acknowledges the need for a world filled with education and understanding of various financial areas including topics related to managing personal finance, money and investing and considers investoguru as the best place for his knowledge and experience to come together.

Author: Ahmad Faishal

Ahmad Faishal is now a full-time writer and former Analyst of BPD DIY Bank. He's Risk Management Certified. Specializing in writing about financial literacy, Faishal acknowledges the need for a world filled with education and understanding of various financial areas including topics related to managing personal finance, money and investing and considers investoguru as the best place for his knowledge and experience to come together. View all posts by Ahmad Faishal